در ایران، قوانین مالیاتی به طور مرتب تغییر می کند و در هر سال، مشاغل مختلف ممکن است از پرداخت مالیات معاف شوند. یکی از تغییرات مهم در سال 1403، معافیت مالیاتی برخی مشاغل از مالیات کارتخوان است که به ویژه با توجه به شیوع استفاده از دستگاه های پوز (دستگاه کارتخوان) در میان کسب وکارها و فروشندگان کوچک و بزرگ، اهمیت زیادی دارد. تمامی فروشندگان موظف به ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان هم هستند. در این مقاله، قصد داریم مشاغل معاف از مالیات کارتخوان در سال 1403 و مشاغل مشمول ارزش افزوده، شرایط و نحوه دریافت این معافیت‌ها و غیره بپردازیم. پس با ما همراه باشید.
لیست مشاغل معاف از مالیات کارتخوان
در سال 1403، برخی از مشاغل به دلیل ویژگی‌های خاص اقتصادی و اجتماعی از پرداخت مالیات کارتخوان معاف هستند. این معافیت ها با هدف حمایت از کسب وکارهای کوچک و متوسط و کاهش بار مالیاتی آن ها در نظر گرفته شده است. در ادامه، به معرفی مهم‌ترین مشاغل معاف از مالیات کارتخوان خواهیم پرداخت.
- دانشگاه ها و آموزشگاه های فنی و حرفه ای آزاد
- مدارس غیر‌انتفاعی و موسسات خیریه
- کارگاه تولید صنایع دستی یا فرش دستباف
- انتشارات و مطبوعات
- اشخاص و شرکت های صادر کننده مواد غیرمعدنی و نفتی
- باشگاه‌ها و موسسه های ورزشی
- شرکت‌های دانش بنیان نوع ۱ با سطح فناوری ۱
موارد معاف از مالیات بر ارزش افزوده کارتخوان
مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یکی از مهم‌ترین انواع مالیات‌ها است که در بسیاری از کسب وکارها اعمال می شود. اما برخی مشاغل به دلایل خاص، از پرداخت این مالیات معاف شده‌اند. در سال 1403، فهرستی از مشاغل معاف از مالیات بر ارزش افزوده کارتخوان به تصویب رسید که به آن ها امکان می دهد بدون پرداخت مالیات اضافی، فعالیت خود را ادامه دهند. این معافیت ها به کسب وکارهایی تعلق دارد که در حوزه های خاصی فعالیت می کنند. در ادامه این موارد را برای شما نام می بریم:
- دام و خوراک دام
- روغن های خوراکی
- خدمات هتل های 3 ستاره یا کمتر
- خدمات حمل و نقل
- نسخه های الکترونیکی یا کاغذی روزنامه، مجلات و کتاب
- دارایی های غیر منقول
- انواع دارو
- محصولات فرآوری نشده کشاورزی
- کود، سم، نشاء، نهال و بذر
- صنایع دستی داخلی
- خدمات حمل و نقل
- خدمات ورزشی و آموزشی
- خدمات درمانی
- آموزشگاه های کنکور و کمک درسی
- حبوبات، برنج و سویا
- ماست، پنیر، شیر، آرد، نان و تخم ماکیان
- چاپ انواع روزنامه اعم از کاغذی و الکترونیکی
شرایط معاف از مالیات کارتخوان
ماده 131 قانون مالیات های مستقیم شرایط خاصی را برای مشاغل معاف از مالیات کارتخوان تعیین کرده است. طبق این ماده، برخی مشاغل که درآمد سالانه آن ها کمتر از یک حد مشخص باشد، از پرداخت مالیات معاف هستند. این مشاغل باید از دستگاههای پوز استفاده کنند، اما مالیات مربوط به آنها به دلیل درآمد پایین یا فعالیت در بخش‌های خاص اقتصادی معاف می شود. شرایط معافیت شامل مواردی است که به نوع فعالیت، تعداد کارکنان، و نوع کالا یا خدمات ارائه شده مربوط می شود.
برای دریافت معافیت مالیاتی، مشاغل باید اثبات کنند که طبق معیارهای تعیین شده توسط سازمان مالیاتی کشور، واجد شرایط هستند. به‌طور کلی، این معافیت ها به کسب وکارهایی تعلق می گیرد که حجم معاملات آن ها پایین است یا به نوعی در دسته بندی کسب و کارهای کوچک قرار می گیرند. برای اطلاع از مالیات حقوق پیشنهاد می کنیم مقاله مربوط به آن را مطالعه کنید.
نحوه دریافت معافیت مالیات کارتخوان
برای دریافت معافیت مالیاتی کارتخوان، صاحبان مشاغل معاف از مالیات کارتخوان باید مراحل خاصی را طی کنند. اولین مرحله این است که کسب وکار مربوطه باید به سازمان امور مالیاتی مراجعه کرده و درخواست خود را برای معافیت مالیاتی ثبت کند. در این مرحله، سازمان مالیاتی اطلاعات مربوط به درآمد و نوع فعالیت مشاغل را بررسی کرده و در صورت احراز شرایط معافیت، تصمیم به تخصیص معافیت مالیاتی میگیرد.
پس از ثبت درخواست، ممکن است نیاز به بررسی های بیشتر و ارائه مستندات تکمیلی باشد. صاحبان مشاغل باید مدارک مربوط به فروش، قراردادها، و سایر اسناد مالیاتی را برای اثبات شرایط خود در اختیار مراجع مالیاتی قرار دهند. پس از انجام این مراحل، سازمان مالیاتی می تواند مجوز معافیت مالیاتی را صادر کند.
چرا مشاغل از پرداخت مالیات کارتخوان معاف می‌شوند؟
یکی از دلایلی که مشاغل از پرداخت مالیات کارتخوان معاف می شوند، حمایت از کسب وکارهای کوچک و متوسط است که به‌ویژه در شرایط اقتصادی کنونی نیاز به حمایت دارند. بسیاری از این مشاغل نمی توانند هزینه های اضافی مالیاتی را تحمل کنند و معافیت مالیاتی به عنوان ابزاری برای کاهش بار مالیاتی آن ها در نظر گرفته شده است.
همچنین، معافیت مالیاتی برای برخی مشاغل به‌ویژه در بخش های کشاورزی و صنایع دستی، با هدف تقویت تولید داخلی و اشتغال زایی در این بخش ها طراحی شده است. این حمایت ها می تواند موجب رشد و توسعه این بخش‌ها و همچنین جلوگیری از تعطیلی کسب وکارهایی شود که در شرایط مالیاتی سخت گرفتار می شوند.
تکالیف صاحبان مشاغل در خصوص مالیات کارتخوان
صاحبان مشاغل معاف از مالیات کارتخوان باید چندین تکلیف و مسئولیت مالیاتی خود را رعایت کنند. این تکالیف شامل موارد زیر است:
دریافت کد مالیاتی
تمامی صاحبان مشاغل موظف هستند برای دریافت کد مالیاتی از سازمان امور مالیاتی اقدام کنند. این کد منحصر به فرد به هر کسب وکار اختصاص می یابد و به‌عنوان شناسنامه مالیاتی آن شناخته می شود. دریافت کد مالیاتی یکی از اولین مراحل قانونی برای شروع فعالیت های اقتصادی است و بدون آن امکان ثبت نام دستگاه پوز و انجام تراکنش های مالی وجود ندارد.
نگهداری اسناد و مدارک
صاحبان مشاغل موظف هستند تمامی اسناد و مدارک مالی خود را برای مدت معین نگهداری کنند. این اسناد شامل فاکتورها، رسیدهای خرید و فروش، مستندات مالی دستگاه های پوز و دیگر مدارک مرتبط است. نگهداری این اسناد به منظور پاسخگویی به سوالات مالیاتی و تسهیل فرآیند ممیزی مالیاتی ضروری است.
ثبت‌نام در سامانه مالیات بر ارزش افزوده
کسب وکارهایی که مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستند، باید در سامانه مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام کنند. این فرآیند به کسب وکارها اجازه می دهد تا مالیات های دریافتی از مشتریان را به طور دقیق گزارش دهند و مالیات پرداختی خود را به درستی محاسبه کنند. این اقدام از سوی سازمان مالیاتی برای شفاف سازی مالی و جلوگیری از تخلفات مالی ضروری است.
تسلیم اظهارنامه مالیاتی
صاحبان مشاغل باید در پایان هر سال مالی، اظهارنامه مالیاتی خود را به سازمان امور مالیاتی تسلیم کنند. این اظهارنامه شامل تمامی درآمدها، هزینه ها، مالیات ها و دیگر اطلاعات مالی است. تسلیم به موقع اظهارنامه مالیاتی برای جلوگیری از جریمه ها و مشمول شدن معافیت های مالیاتی لازم است.
پرداخت مالیات در موعد مقرر
پرداخت مالیات در موعد مقرر از اهمیت بالایی برخوردار است. صاحبان مشاغل باید بر اساس محاسبات انجام شده، مالیات خود را به سازمان مالیاتی پرداخت کنند. عدم پرداخت به‌موقع مالیات ممکن است به جریمه های سنگین و حتی توقف فعالیت‌های اقتصادی منجر شود. بنابراین، رعایت مهلت های قانونی برای جلوگیری از مشکلات مالیاتی ضروری است.
استفاده از نرم‌افزار حسابداری
استفاده از نرم‌افزار حسابداری به صاحبان مشاغل کمک میکند تا تراکنش‌های مالی خود را به صورت دقیق و منظم ثبت کنند. این نرم افزارها همچنین در محاسبه مالیات و تهیه گزارش های مالی مورد نیاز برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی مفید هستند. به‌کارگیری سیستم های حسابداری به کسب وکارها کمک می کند تا از اشتباهات انسانی جلوگیری کنند.
همکاری با سازمان امور مالیاتی
صاحبان مشاغل باید با سازمان امور مالیاتی همکاری کنند تا اطلاعات مالی خود را به درستی ارائه دهند و از هرگونه اشتباه یا تخلف جلوگیری کنند. همکاری موثر با این سازمان باعث تسهیل فرآیند های مالیاتی و کاهش احتمال جریمه‌ها و مشکلات قانونی میشود. این همکاری شامل تسلیم به موقع اظهارنامه ها و پاسخگویی به درخواست های اطلاعاتی است.
پرهیز از فرار مالیاتی
فرار مالیاتی به معنای پنهان‌کردن درآمدها یا اطلاعات مالی از سازمان امور مالیاتی است و عملی غیرقانونی محسوب می شود. صاحبان مشاغل باید از هرگونه فرار مالیاتی پرهیز کنند؛ چرا که ممکن است منجر به جریمه های سنگین، پرداخت مالیات های بیشتر و حتی تعطیلی کسب وکار شود. شفافیت مالی و پرداخت مالیات به موقع باعث جلوگیری از این مشکلات خواهد شد.
آیا مشاغل معاف از مالیات کارتخوان هم موظف به تسلیم اظهارنامه مالیاتی سالانه هستند؟
اگرچه برخی از مشاغل از پرداخت مالیات کارتخوان معاف هستند، اما هنوز هم موظف به تسلیم اظهارنامه مالیاتی سالانه می باشند. در واقع، حتی اگر مشاغل از مالیات کارتخوان معاف شوند، باید در پایان هر سال مالی، اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کرده و به سازمان مالیاتی ارسال کنند. این اظهارنامه شامل اطلاعات مالی و درآمدی کسب وکار است و به سازمان مالیاتی کمک میکند تا اطمینان حاصل کند که مشاغل تمام شرایط معافیت را رعایت کرده‌اند.
سقف معافیت مالیاتی در سال 1403 برای مشاغل معاف از مالیات کارتخوان
براساس قانون مالیات های مستقیم برای برخی از مشاغل معاف از مالیات کارتخوان سقف معافیتی مالیاتی تعیین شده است. به این معنا که اگر مقدار سود شغل مورد نظر به میزان سقف برسد، کارتخوان آن ها معاف از مالیات خواهد بود. در ادامه این میزان را برای هر شغلی شرح می دهیم:
سقف معافیت مالیاتی (ریال) | شغل |
396،000،000 | سوپرمارکت |
356،000،000 | داروخانه‌ها و مراکز درمانی |
356،000،000 | جایگاه‌های سوخت |
356،000،000 | فروشگاه‌های محصولات هنری |
356،000،000 | مدارس ابتدایی و متوسطه |
356،000،000 | روزنامه‌فروشی‌ها |
356،000،000 | تاکسی و اتوبوس |
356،000،000 | باشگاه و موسسات ورزشی |
356،000،000 | شرکت‌های دانش‌‌بنیان سطح 1 |
356،000،000 | شرکت‌های مواد غیرمعدنی و نفتی |
مشاغل معاف از مالیات کارتخوان کشاورزی
کشاورزان و تولیدکنندگان محصولات کشاورزی، به ویژه در بخش های ابتدایی زنجیره تأمین (مانند تولیدکنندگان محصولات باغی، زراعی و دامی)، از جمله مشاغلی هستند که در سال 1403 از مالیات کارتخوان معاف هستند. این معافیت به ویژه برای تشویق به تولید و حمایت از بخش کشاورزی در نظر گرفته شده است. از حمله مشاغل معاف از مالیات کارتخوان در بخش کشاورزی عبارت هستند از:
- کشاورزان تولید کننده محصولات زراعی
- دامداران
- تولیدکنندگان محصولات دامی
- باغداران
- فعالان بخش های گیاه‌شناسی و گلخانه‌ها
شرایط معافیت مالیاتی برای مشاغل کشاورزی
برای بهره‌مندی از معافیت مالیاتی کارتخوان در بخش کشاورزی، مشاغل باید شرایط خاصی را رعایت کنند که به شرح زیر است:
- ثبت نام در سامانه کشاورزی و دریافت کد کشاورزی
- اثبات فعالیت در بخش کشاورزی از طریق مدارک معتبر
- محدودیت درآمد سالانه برای دریافت معافیت
- استفاده از سیستم های پرداخت الکترونیکی برای تراکنش ها
آیا مشاغل خانگی معاف از مالیات کارتخوان هستند؟
مشاغل خانگی معمولاً از معافیت مالیاتی کارتخوان برخوردار هستند، به ویژه اگر درآمد سالانه آنها کمتر از سقف معافیت تعیین شده باشد. افرادی که شغل آن ها هنرهای صنایع دستی و سنتی دست ساز از جنس درآمد زایی است، جزمشاغل معاف از مالیات کارتخوان محسوب می شوند. این نوع مشاغل می توانند از دستگاه های پوز برای انجام تراکنش های مالی خود استفاده کنند و از مزایای معافیت مالیاتی بهره مند شوند. در برخی موارد، مشاغل خانگی برای دریافت این معافیت ها باید به سازمان مالیاتی درخواست رسمی ارسال کنند و اثبات کنند که از درآمد پایین تری برخوردار هستند.
مالیات دستگاه پوز سوپرمارکت ها
در سوپرمارکت ها و فروشگاه های زنجیرهای، دستگاههای پوز (کارتخوان) به طور گسترده ای برای انجام تراکنش‌های مالی استفاده میشود. این دستگاه‌ها به صاحبان کسب وکارها کمک می کنند تا پرداخت ها را به صورت الکترونیکی دریافت کرده و اطلاعات مالی خود را به طور دقیق ثبت کنند. در حالی که بسیاری از مشاغل معاف از مالیات دستگاه پوز هستند، سوپرمارکت ها و فروشگاه‌هایی که درآمد آنها از حد معافیت مالیاتی بالاتر باشد، ملزم به پرداخت مالیات کارتخوان خواهند بود.
در این شرایط، سوپرمارکت ها باید تمام تراکنش‌های مالی خود را از طریق دستگاه های پوز ثبت کنند. در صورت عدم رعایت این موضوع، جریمه های مالیاتی و قانونی برای آنها در نظر گرفته می شود. علاوه بر این، سوپرمارکت ها موظف هستند تا در پایان هر سال مالی اظهارنامه مالیاتی خود را تسلیم کرده و اطلاعات مربوط به تراکنش‌های انجام شده از طریق دستگاه های کارتخوان را گزارش کنند.
قانون مالیات دستگاه کارتخوان ثابت و سیار چه تفاوتی دارند؟
دستگاه های کارتخوان به طور کلی به دو نوع ثابت و سیار تقسیم می شوند. تفاوت های عمده‌ا ی در نحوه پرداخت مالیات دستگاههای پوز ثابت و سیار وجود دارد. دستگاه کارتخوان ثابت معمولاً در مکان‌های فیزیکی مشخصی مثل فروشگاه ها یا مغازه ها نصب می شود و تراکنش ها به‌صورت ثابت و در یک مکان انجام می گیرد. این دستگاه ها معمولا برای مشاغل بزرگتر یا فروشگاه هایی که از مشتریان زیادی برخوردار هستند، استفاده می شوند.
در مقابل، دستگاه های کارتخوان سیار برای کسب وکارهایی طراحی شده اند که به‌طور مداوم در حال جابه‌جایی هستند، مانند تاکسی‌ها، فروشندگان موبایلی، یا مشاغل ارائه دهنده خدمات که نیاز به دریافت پرداخت ها در مکان های مختلف دارند. از آنجایی که دستگاههای پوز سیار در مکان‌های مختلف و به‌طور موقت نصب می شوند، ممکن است برخی تفاوت ها در نحوه محاسبه مالیات و همچنین شرایط معافیت مالیاتی برای این دستگاه ها وجود داشته باشد. به‌طور کلی، نحوه برخورد مالیاتی با دستگاه های پوز ثابت و سیار بر اساس نوع کسبوکار و درآمد آنها متفاوت خواهد بود.
دستگاههای کارتخوان سیار به طور معمول به مشاغلی تعلق می گیرد که نمی توانند به‌صورت ثابت در یک مکان فعالیت کنند، بنابراین از آنها برای تسهیل تراکنش‌ها و رسیدگی به نیازهای مشتریان در مکان‌های مختلف استفاده میشود. این دستگاه‌ها ممکن است در معرض معافیت‌های مالیاتی ویژه تری قرار داشته باشند، به ویژه اگر در مشاغلی با درآمد پایین تر از حد معافیت استفاده شوند.
چگونه بفهمیم کسب و کار ما از مالیات کارتخوان معاف است یا خیر؟
برای اینکه بدانید کسب وکار شما از مالیات کارتخوان معاف است یا خیر، باید ابتدا شرایط معافیت ها را بررسی کنید. سازمان مالیاتی ایران برای مشاغل مختلف معیارهایی مانند حجم فروش، نوع فعالیت، و درآمد سالانه را در نظر می گیرد. به‌طور کلی، مشاغلی که درآمد سالانه آن ها زیر سقف معافیت تعیین شده قرار دارد، از مالیات کارتخوان معاف هستند. برای بررسی دقیق‌تر معافیت مالیاتی، میتوانید به سامانه امور مالیاتی مراجعه کرده و درخواست بررسی وضعیت معافیت خود را ثبت کنید.
محاسبه مالیات کارتخوان
محاسبه مالیات کارتخوان به‌طور کلی بستگی به درآمد کسب وکار و نوع دستگاه پوز استفاده شده دارد. اگر کسبوکار شما مشمول معافیت مالیاتی کارتخوان نباشد، باید مالیات بر درآمد حاصل از تراکنش های انجام شده از طریق دستگاههای پوز را پرداخت کنید. برای محاسبه دقیق مالیات کارتخوان، سازمان مالیاتی نسبت به درآمد کسب وکار از دستگاههای پوز درصدی از مالیات را اعمال می کند. این درصد ممکن است بسته به نوع کسب وکار و حجم درآمد متفاوت باشد.
درآمد سالانه (تومان) | مالیات کارتخوان (%) |
درآمد مشمول مالیات سالانه از 1 تا 200 میلیون تومان | 15 درصد |
درآمد مشمول مالیات سالانه از 200 تا 400 میلیون تومان | 20 درصد |
درآمد مشمول مالیات سالانه از 400 میلیون تومان به بالا | 25درصد |
محاسبه آنلاین مالیات کارتخوان
برای محاسبه آنلاین مالیات کارتخوان، سازمان امور مالیاتی سامانه مودیان را راه اندازی کرده است. این سامانه به صاحبان کسب وکارها این امکان را می دهد تا از طریق سامانه آنلاین، اطلاعات مالی خود را وارد کنند و محاسبه دقیق مالیات کارتخوان را دریافت کنند. برای این کار کافی است وارد سامانه مودیان مالیاتی و کارپوشه خود شوید. پس اطلاعاتی همچون درآمد سالانه، نوع شغل و اطلاعات دستگاه پوز را وارد کنید. پس از وارد کردن داده‌ها، سامانه به‌طور خودکار مالیات شما را محاسبه کرده و گزارشی شامل میزان مالیات قابل پرداخت ارائه می دهد. اگر نمی دانید سامانه مودیان چیست؟ حتما مقاله مربوط به ان را مطالعه کنید.
استعلام معافیت کارتخوان با کد ملی
برای استعلام معافیت مالیاتی کارتخوان با کد ملی، ابتدا باید وارد سامانه مودیان شوید. در این سامانه، بخش‌های مختلفی برای بررسی وضعیت معافیت مالیاتی وجود دارد که یکی از آنها استعلام معافیت کارتخوان با کد ملی است. در این بخش، شما می توانید با وارد کردن کد ملی خود و اطلاعات مربوط به کسب وکار، وضعیت معافیت خود را مشاهده کنید. اگر کسب وکار شما مشمول معافیت مالیاتی باشد، اطلاعات مربوط به آن نمایش داده خواهد شد و در غیر این صورت، مبلغ مالیات محاسبه شده اعلام میشود.
در این فرآیند، باید دقت کنید که تمام اطلاعات واردشده صحیح و دقیق باشد. اگر کسبوکار شما برای دریافت معافیت شرایط لازم را نداشته باشد، ممکن است نیاز به ارائه مدارک تکمیلی و درخواست مجدد داشته باشید. استعلام آنلاین به سرعت و به‌راحتی قابل دسترسی است و شما می توانید در هر زمان وضعیت مالیاتی خود را بررسی کنید.
کد مالیاتی دستگاه کارتخوان چیست؟
کد مالیاتی دستگاه کارتخوان یک شناسه منحصر به فرد است که توسط سازمان امور مالیاتی به هر دستگاه پوز (کارتخوان) اختصاص داده میشود. این کد به منظور شناسایی دستگاه و ردیابی تراکنش های مالی انجام شده از طریق آن صادر میشود. تمامی مشاغل اعم از مشاغل معاف از مالیات کارتخوان باید برای دریافت این کد باید درخواست ثبت دستگاه کارتخوان خود را به سازمان مالیاتی ارسال کنند. این کد در واقع نشان دهنده شفافیت تراکنش‌ها و کمک به جلوگیری از تخلفات مالی است.
کد مالیاتی دستگاه کارتخوان معمولاً هنگام نصب دستگاه از سوی ارائه دهندگان دستگاه های پوز و با ثبت نام در سامانه سازمان امور مالیاتی صادر می شود. استفاده از این کد برای انجام تراکنش ها ضروری است و کسب‌وکارها باید آن را به طور دقیق در سیستم های خود وارد کنند تا فرآیند مالیاتی به‌درستی صورت پذیرد.
مزایای معافیت از مالیات کارتخوان
معافیت از مالیات کارتخوان به ویژه برای کسب وکارهای کوچک و مشاغل خاص که به طور مستقیم با مردم در ارتباط هستند، مزایای زیادی دارد. در ادامه این مزایا را برای شما عنوان می کنیم:
کاهش هزینه های مالیاتی
با معافیت از مالیات کارتخوان، صاحبان کسب وکارهای کوچک و متوسط و مشاغل معاف از مالیت کارتخوان می‌توانند از پرداخت مالیات های اضافی جلوگیری کنند. این موضوع به ویژه در شرایط اقتصادی دشوار می تواند کمک بزرگی به آنها باشد و فشار مالی کمتری به آنها وارد کند.
سهولت در انجام تراکنش‌های مالی
با معافیت مالیاتی، کسب‌وکارها مجبور به انجام مراحل پیچیده مالیاتی و ثبت گزارش‌های مالی نیستند، که این به کاهش زمان و هزینههای مربوط به انجام تراکنش‌های مالی کمک می کند.
افزایش حمایت از مشاغل کوچک
معافیت از مالیات کارتخوان به مشاغل کوچک و خانگی این امکان را می‌دهد که با هزینه کمتر به فعالیت های خود ادامه دهند و به تقویت بخش‌های اقتصادی کوچک و محلی کمک میکند.
عدم ثبت مالیات کارتخوان در سامانه مودیان چه عواقبی دارد؟
عدم ثبت مالیات کارتخوان در سامانه مودیان می تواند عواقب قانونی و مالی زیادی برای کسب وکارها داشته باشد. اگر یک کسب وکار دستگاه پوز خود را در سامانه سازمان مالیاتی ثبت نکند، ممکن است با جریمه های سنگین مالی مواجه شود. علاوه بر این، اگر اطلاعات تراکنش‌های مالی از طریق دستگاههای پوز ثبت نشوند، ممکن است سازمان مالیاتی این تراکنش‌ها را غیرقانونی تشخیص دهد و کسب وکار را به پرداخت مالیات های پنهانی یا جریمه های اضافی ملزم کند.
این تخلف همچنین ممکن است باعث محدودیت در ادامه فعالیت کسب وکار و از دست دادن مزایای معافیت مالیاتی شود. به طور کلی، ثبت دستگاه کارتخوان در سامانه مودیان به عنوان یک الزام قانونی در نظر گرفته میشود و کسب‌وکارها باید از آن پیروی کنند تا از مشکلات قانونی و مالی در آینده جلوگیری کنند.
معرفی نرم‌افزار واسط تیپی تکس
نرم‌افزار “تیپی تکس” یک پلتفرم جامع برای تسهیل امور مالیاتی کسب وکارها است. این نرم افزار به صاحبان مشاغل به غیر از مشاغل معاف از مالیات کارتخوان کمک میکند تا تمامی تراکنش های مالی خود را ثبت کنند، مالیات‌های خود را محاسبه و گزارش دهند و فرآیندهای مالیاتی را به‌طور ساده و کارآمد انجام دهند. همچنین تیپی تکس امکان صدور و ارسال صورتحساب ها، گزارش‌دهی به سازمان مالیاتی، و محاسبه دقیق مالیات کارتخوان را به‌صورت آنلاین فراهم میکند. این نرم افزار به‌ویژه برای مشاغل کوچک و متوسط طراحی شده است و با رابط کاربری ساده‌اش، به راحتی قابل استفاده است.
سوالات متداول در خصوص مشاغل معاف از مالیات کارتخوان
کمترین میزان مالیات کارتخوان؟
کمترین میزان مالیات کارتخوان به کسب وکارهایی تعلق میگیرد که درآمد سالانه آنها کمتر از سقف معافیت تعیینشده باشد.
مزایای معافیت از مالیات کارتخوان چیست؟
معافیت از مالیات کارتخوان کمک میکند تا کسب وکارهای کوچک هزینههای مالیاتی کمتری پرداخت کنند، فشار مالی کمتری تحمل کنند و در نتیجه رشد و توسعه کسبوکار خود را تسهیل نمایند.
سقف معافیت از مالیات کارتخوان چیست؟
سقف معافیت مالیاتی کارتخوان در سال 1403 برای بیشتر مشاغل به درآمد سالانه محدود است و 35 میلیون تومان می رسد.
مالیات کارتخوان سیار چقدر است؟
مالیات کارتخوان سیار بر اساس درآمد کسب وکار و نوع فعالیت آن تعیین می شود. به‌طور کلی، اگر کسب وکار از معافیت‌های مالیاتی برخوردار نباشد، برای دستگاه کارتخوان سیار نیز مالیات مشابه با دستگاه های ثابت اعمال می شود. این مالیات معمولاً به‌صورت درصدی از درآمد سالانه کسبوکار است.
بیشترین مالیات کارتخوان برای کدام اصناف است؟
اصناف بزرگ مانند سوپرمارکتها، فروشگاه های زنجیرهای و برخی مشاغل خدماتی با درآمد بالا معمولاً بیشترین مالیات کارتخوان را پرداخت می کنند. این مالیات به طور معمول بر اساس حجم فروش و درآمد سالانه تعیین میشود و در این مشاغل، چون تراکنش های بیشتری از طریق دستگاههای کارتخوان انجام میشود، مالیات بیشتری نیز اعمال خواهد شد.
